Odpowiedzialność karna i karna skarbowa osób zajmujących się sprawami finansowymi podmiotów powiązanych
Odpowiedzialność karna i karna skarbowa osób zajmujących się sprawami finansowymi podmiotów powiązanych
Celem szkolenia jest omówienie podstawowych zasad odpowiedzialności, zwłaszcza odpowiedzialności karno – skarbowej osób, które zajmują się sprawami finansowym podmiotów powiązanych.
W trakcie szkolenia zostaną scharakteryzowane przestępstwa i wykroczenia skarbowe, które w szczególności dotyczą podmiotów powiązanych. Ponadto zostaną omówione inne rodzaje odpowiedzialności związane z realizacją obowiązków spoczywających na podatnikach mających podmioty powiązane w rozumieniu przepisów o cenach transferowych.
W szczegółowy sposób zostaną wyjaśnione zasady odpowiedzialności karno – skarbowej członków zarządu, księgowych i dyrektorów finansowych.
Szkolenie skierowane jest przede wszystkim do osób zajmujących się sprawami finansowymi i rozliczeniami podatkowymi (dyrektorzy finansowi, główni księgowi i pracownicy księgowości) podmiotów prowadzących działalność gospodarczą – ze szczególnym uwzględnieniem podmiotów powiązanych – oraz osób odpowiedzialnych za nadzór nad wykonywaniem tych obowiązków (kadra kierownicza).
PROGRAM:
1. Odpowiedzialność karna skarbowa – zagadnienia podstawowe
2. Przestępstwa i wykroczenia skarbowe – różnice w klasyfikacji
3. Zasady odpowiedzialności karnej skarbowej kadry zarządzającej
4. Odpowiedzialność karna skarbowa w podmiotach powiązanych:
4.1. Ceny transferowe (TP)
4.2. Schematy podatkowe (MDR)
4.3. Strategia podatkowa
5. Odpowiedzialność karna skarbowa w wybranych obszarach:
5.1. Podatek u źródła (WHT)
5.2. VAT
6. Zakres odpowiedzialności wynikający z ustawy o rachunkowości
7. Inne rodzaje odpowiedzialności:
7.1. Ustawa z dnia 28 października 2002 r. o odpowiedzialności podmiotów zbiorowych
7.2. Ustawa z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych
7.3. Ustawa z dnia 16 października 2019 r. o rozstrzyganiu sporów dotyczących podwójnego opodatkowania oraz zawieraniu uprzednich porozumień cenowych
7.4. Ustawa z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu
8. Terminy przedawnienia
9. Zasady zaniechania ukarania sprawcy
10. Sposoby ograniczenia ryzyka odpowiedzialności karno skarbowej
Szkolenie: on-line
Termin:
25.06.2025
Godziny:
10:00 – 11:30
Cena:
490 zł netto
(+ 23% VAT) / os
Rabat:
10% przy zapisie najpóźniej 2 tygodnie przed szkoleniem
Dodatkowe informacje:
› wydarzenie realizowane na żywo
› aktualności, zmiany, praktyczne podejście
› indywidualne konsultacje z trenerem przez dwa tygodnie po wydarzeniu
› dostęp do nagrania po zakończeniu szkolenia
› certyfikat
Zapisz się na szkolenie w wygodnej
dla Ciebie formie:
Masz pytania odnośnie szkolenia?
Zadzwoń lub napisz nam wiadomość
Opinie uczestników
Główny Księgowy, Prime Project Sp. z o. o.
Ekspert ds. cen transferowych, Wienerberger i Semmelrock
Główna księgowa, NOVO S. A.
Dr Jarosław F. Mika
Doradca podatkowy. Posiada kilkunastoletnie doświadczenie z zakresu prawa podatkowego – najpierw jako członek zarządów spółek kapitałowych polskich oraz z udziałem kapitału zagranicznego, a następnie jako doradca podatkowy (numer wpisu 10 625).
Uczestnik prac Komitetu ds. Podatków w Krajowej Izbie Gospodarczej w kadencji 2021 – 2025.
Członek Państwowej Komisji Egzaminacyjnej do Spraw Doradztwa Podatkowego (kadencja 2022 – 2026).
Autor publikacji dotyczących problematyki prawa podatkowego (Przegląd Podatkowy, Monitor Podatkowy) oraz książek takich jak:
🔹”Ceny transferowe. Praktyczny przewodnik. 10 skutecznych kroków raportowania transakcji z podmiotami powiązanymi.” (Wolters Kluwer, 2024),
🔹”Podatki w grupie kapitałowej. Obowiązki sprawozdawcze.” (Wolters Kluwer, 2023),
🔹”Ceny transferowe. Komentarz do rozporządzeń. Metody szacowania i analizy cen transferowych. Obowiązki sprawozdawcze. Strategia podatkowa. Schematy podatkowe MDR. Przykłady. Wydanie 3.” (C.H. Beck, 2023),
🔹„Raje podatkowe. Procedura należytej staranności. Obowiązki w cenach transferowych.” (C.H. Beck, 2022),
🔹„Podmioty powiązane. Obowiązki podatkowe. Raportowanie transakcji grupowych.” (C.H. Beck, 2022),
🔹„Zarządzanie ryzykiem podatkowym w cenach transferowych. Obowiązki i ryzyka sprawozdawcze” (C.H. Beck, 2020),
🔹„Ceny transferowe. Komentarz do rozporządzeń. Metody szacowania i analizy cen transferowych. Obowiązki sprawozdawcze. Schematy podatkowe MDR. Przykłady.” (C.H. Beck, 2019, wydanie 2 w 2021 roku),
🔹„Ceny transferowe. 259 wyjaśnień i interpretacji” (Wolters Kluwer, 2018).
Agnieszka Ławnicka
Radca prawny i doradca podatkowy. Specjalizuje się w prowadzeniu postępowań administracyjnych i sądowo-administracyjnych, reprezentując podatników w sporach z organami podatkowymi oraz w postępowaniach karnoskarbowych.
