Import usług – rozliczenie VAT i WHT, praktyczne warsztaty
Import usług – rozliczenie VAT i WHT, praktyczne warsztaty
Szkolenie poświęcone jest praktycznym zasadom rozliczania importu usług na gruncie VAT oraz podatku u źródła (WHT). Uczestnicy dowiedzą się, jak prawidłowo ustalać miejsce świadczenia i moment powstania obowiązku podatkowego, rozliczać faktury od zagranicznych kontrahentów oraz stosować właściwe kursy walut i korekty.
Omówione zostaną również obowiązki związane z WHT, w tym stosowanie umów o unikaniu podwójnego opodatkowania, koncepcja Beneficial Owner, mechanizm Pay and Refund oraz ubruttowienie należności. Całość uzupełnią praktyczne case studies z wyliczeniami krok po kroku oraz sesja Q&A.
Program szkolenia
Moduł I. Import usług w VAT – ustalanie miejsca świadczenia i ewidencja
🔹Prawidłowe ustalenie miejsca świadczenia (art. 28b vs. wyjątki)
🔹Moment powstania obowiązku podatkowego i kursy walut
🔹Faktury z reverse charge od kontrahenta zagranicznego (np. Meta, Google, Adobe)
🔹Korekty importu usług
Moduł 2: Podatek u źródła (WHT) przy zakupie usług obcych
🔹Katalog usług niematerialnych objętych WHT (art. 21 ustawy o CIT / art. 29 ustawy o PIT)
🔹Obowiązek poboru WHT a stosowanie umów o unikaniu podwójnego opodatkowania (UPO)
🔹Koncepcja rzeczywistego właściciela (Beneficial Owner) i Substantial Business Activity
🔹Praktyczny mechanizm Pay and Refund
🔹Mechanizm ubruttowienia
Moduł 3: Obowiązki sprawozdawcze i deklaracje
🔹Sprawozdawczość WHT
🔹Deklaracje VAT
Moduł 4: Warsztat case studies i Sesja Q&A
🔹Przegląd najczęstszych faktur i transakcji (wyliczenia krok po kroku)
Szkolenie: online
Termin:
10.12.2026
Godziny:
10:00 – 13:00
Cena:
Tylko do 26.11.2026 r. szkolenie w cenie 350 zł 450 zł netto (+ 23% VAT) / os.
Dodatkowe informacje:
› wydarzenie realizowane na żywo
› aktualności, zmiany, praktyczne podejście
› dostęp do nagrania po zakończeniu szkolenia
› certyfikat
Zapisz się na szkolenie w wygodnej
dla Ciebie formie:
Masz pytania odnośnie szkolenia?
Zadzwoń lub napisz nam wiadomość
Opinie uczestników
Główny Księgowy, Prime Project Sp. z o. o.
Ekspert ds. cen transferowych, Wienerberger i Semmelrock
Główna księgowa, NOVO S. A.
Agata Kwaśny
Doradczyni podatkowa, ekspert z ponad 15-letnim doświadczeniem w zakresie podatków.
Swoją karierę rozpoczęła w organach skarbowych, obecnie prowadzi własną kancelarię doradztwa podatkowego oraz pełni funkcję koordynatora rozliczeń podatkowych jednej z największych grup kapitałowych w branży spożywczej w Polsce.
Specjalizuje się w zagadnieniach opodatkowania międzynarodowego, w szczególności w obszarze podatku VAT oraz podatku u źródła (WHT). Szkoli również z wybranych zagadnień CIT, ordynacji podatkowej oraz podatków i opłat lokalnych.
