Korekta VAT/CIT w odniesieniu do cen transferowych
Korekta VAT/CIT w odniesieniu do cen transferowych
💡Szkolenie bezpłatne w ramach pakietu STANDARD.
Szkolenie poświęcone jest praktycznym aspektom korekt cen transferowych oraz ich wpływowi na rozliczenia VAT i CIT. Uczestnicy poznają różnice pomiędzy korektą dokonywaną na podstawie art. 11e ustawy o CIT a korektami „standardowymi”, a także nauczą się prawidłowo dokumentować i rozliczać korekty podatkowe, minimalizując ryzyka podatkowe.
Program szkolenia:
1. Korekta cen transferowych w trybie art. 11e ustawy o CIT a korekta w trybie „standardowym”
Omówienie przesłanek zastosowania art. 11e uCIT, warunków formalnych i materialnych korekty cen transferowych oraz porównanie ich z korektami dokonywanymi na zasadach ogólnych. Wskazanie kluczowych różnic, skutków podatkowych oraz najczęstszych błędów popełnianych przez podatników.
2. Rozliczenie VAT – obowiązek podatkowy i sposób udokumentowania
Analiza wpływu korekt cen transferowych na rozliczenia VAT, w tym moment powstania obowiązku podatkowego, zasadność wystawiania faktur korygujących lub not księgowych oraz aktualne podejście organów podatkowych i sądów administracyjnych. Praktyczne wskazówki dotyczące prawidłowej dokumentacji.
3. Rozliczenie CIT – zasady szczególne dla korekty w trybie art. 11e
Szczegółowe omówienie zasad ujmowania korekt cen transferowych w CIT, w tym momentu rozpoznania przychodu lub kosztu podatkowego, wymogów dokumentacyjnych oraz wpływu korekty na wynik podatkowy danego roku.
4. Praktyczne przykłady – case study
Analiza rzeczywistych i modelowych przypadków korekt cen transferowych, obejmujących zarówno korekty in plus, jak i in minus. Przykłady pokazujące prawidłowe ujęcie korekt w VAT i CIT oraz ich konsekwencje finansowe.
5. Ryzyka i konsekwencje braku korekty oraz opóźnień w jej wystawieniu
Identyfikacja kluczowych ryzyk podatkowych, w tym doszacowania dochodu, sankcji podatkowych, odsetek oraz odpowiedzialności karnoskarbowej. Omówienie skutków opóźnionej korekty oraz rekomendacje dobrych praktyk ograniczających ryzyko sporów z organami podatkowymi.
Szkolenie: online
Termin:
15.01.2026 r.
Godziny:
10:00 – 11:30
Cena:
190 zł netto
(+ 23% VAT) / os.
Rabat:
10% przy zapisie najpóźniej 2 tygodnie przed szkoleniem
Dodatkowe informacje:
▫️wydarzenie online realizowane na żywo
▫️aktualności, zmiany, praktyczne podejście
▫️indywidualne konsultacje z trenerem przez dwa tygodnie po wydarzeniu
▫️sesja Q&A
▫️dostęp do nagrania po zakończeniu szkolenia
▫️certyfikat
Zapisz się na szkolenie w wygodnej
dla Ciebie formie:
Masz pytania odnośnie szkolenia?
Zadzwoń lub napisz nam wiadomość
Opinie uczestników:
Główny Księgowy, Prime Project Sp. z o. o.
Ekspert ds. cen transferowych, Wienerberger i Semmelrock
Główna księgowa, NOVO S. A.
Małgorzata Karbowiak
Doradca podatkowy nr wpisu 11 758; bagaż doświadczeń i wiedzę zarówno podatkową jak i księgową zdobyła pracując w butikowych spółkach doradztwa podatkowego, gdzie świadczyła usługi dla klientów zarówno krajowych, jak i zagranicznych z różnych branż, w tym finansowej, nieruchomościowej, budowlanej, usługowej oraz towarowej.
Biegłe poruszanie się w obrębie zagadnień podatkowych ściśle związanych z rachunkowością i sprawozdawczością finansową pozwala na efektywną współpracę oraz komunikację z zespołami księgowymi podmiotów, na rzecz których świadczyła usługi wsparcia nie tylko w krajowych, ale również międzynarodowych transakcjach i rozliczeniach podatkowych. Specjalizuje się w podatkach dochodowych oraz VAT (opinie podatkowe, analizy finansowe, sprawozdawczość, dokumentacja podatkowe, przeglądy podatkowe).
