Rozliczenie podatku CIT za 2025 r. vs. podmioty powiązane. Istotne obowiązki sprawozdawcze
Rozliczenie podatku CIT za 2025 r. vs. podmioty powiązane. Istotne obowiązki sprawozdawcze
💡Szkolenie bezpłatne w ramach pakietu PREMIUM.
Szkolenie koncentruje się na praktycznych aspektach rozliczenia podatku CIT za 2025 r. w obszarze transakcji z podmiotami powiązanymi. Uczestnicy przejdą przez kluczowe etapy procesu: od identyfikacji transakcji kontrolowanych istotnych dla CIT, przez ocenę rynkowości rozliczeń i korekty cen transferowych, aż po prawidłowe powiązanie danych z dokumentacji TP i analiz porównawczych z zeznaniem CIT-8.
Szczególna uwaga zostanie poświęcona obszarom, w których w praktyce najczęściej pojawiają się nieprawidłowości i ryzyka podatkowe: spójności danych finansowych i podatkowych, kwalifikacji kosztów w transakcjach wewnątrzgrupowych oraz konsekwencjom rozbieżności pomiędzy wynikiem księgowym a rynkowym poziomem rentowności.
Program szkolenia:
1. Punkt wyjścia do CIT – identyfikacja transakcji kontrolowanych.
2. Rynkowość cen a podstawa opodatkowania CIT.
3. Korekty cen transferowych w rozliczeniu CIT.
4. Koszty podatkowe w transakcjach z podmiotami powiązanymi.
5. CIT-8 a dane z obszaru TP – spójność i ryzyka.
Szkolenie skierowane jest do osób odpowiedzialnych za rozliczenia CIT, ceny transferowe i raportowanie podatkowe, które chcą bezpiecznie zamknąć rok podatkowy 2025 i ograniczyć ryzyka związane z rozliczeniami z podmiotami powiązanymi.
Szkolenie: online
Termin:
13.03.2026 r.
Godziny:
10:00 – 13:00
Cena:
350 zł netto
(+ 23% VAT) / os.
Rabat:
10% przy zapisie najpóźniej 2 tygodnie przed szkoleniem
Dodatkowe informacje:
▫️wydarzenie online realizowane na żywo
▫️aktualności, zmiany, praktyczne podejście
▫️indywidualne konsultacje z trenerem przez dwa tygodnie po wydarzeniu
▫️sesja Q&A
▫️dostęp do nagrania po zakończeniu szkolenia
▫️certyfikat
Zapisz się na szkolenie w wygodnej
dla Ciebie formie:
Masz pytania odnośnie szkolenia?
Zadzwoń lub napisz nam wiadomość
Opinie uczestników:
Główny Księgowy, Prime Project Sp. z o. o.
Ekspert ds. cen transferowych, Wienerberger i Semmelrock
Główna księgowa, NOVO S. A.
Dr Jarosław F. Mika
Doradca podatkowy. Posiada kilkunastoletnie doświadczenie z zakresu prawa podatkowego – najpierw jako członek zarządów spółek kapitałowych polskich oraz z udziałem kapitału zagranicznego, a następnie jako doradca podatkowy (numer wpisu 10 625).
Uczestnik prac Komitetu ds. Podatków w Krajowej Izbie Gospodarczej w kadencji 2021 – 2025.
Członek Państwowej Komisji Egzaminacyjnej do Spraw Doradztwa Podatkowego (kadencja 2022 – 2026).
Autor publikacji dotyczących problematyki prawa podatkowego (Przegląd Podatkowy, Monitor Podatkowy) oraz książek takich jak:
🔹”Ceny transferowe. Praktyczny przewodnik. 10 skutecznych kroków raportowania transakcji z podmiotami powiązanymi.” (Wolters Kluwer, 2024),
🔹”Podatki w grupie kapitałowej. Obowiązki sprawozdawcze.” (Wolters Kluwer, 2023),
🔹”Ceny transferowe. Komentarz do rozporządzeń. Metody szacowania i analizy cen transferowych. Obowiązki sprawozdawcze. Strategia podatkowa. Schematy podatkowe MDR. Przykłady. Wydanie 3.” (C.H. Beck, 2023),
🔹„Raje podatkowe. Procedura należytej staranności. Obowiązki w cenach transferowych.” (C.H. Beck, 2022),
🔹„Podmioty powiązane. Obowiązki podatkowe. Raportowanie transakcji grupowych.” (C.H. Beck, 2022),
🔹„Zarządzanie ryzykiem podatkowym w cenach transferowych. Obowiązki i ryzyka sprawozdawcze” (C.H. Beck, 2020),
🔹„Ceny transferowe. Komentarz do rozporządzeń. Metody szacowania i analizy cen transferowych. Obowiązki sprawozdawcze. Schematy podatkowe MDR. Przykłady.” (C.H. Beck, 2019, wydanie 2 w 2021 roku),
🔹„Ceny transferowe. 259 wyjaśnień i interpretacji” (Wolters Kluwer, 2018).
Małgorzata Karbowiak
Doradca podatkowy nr wpisu 11 758; bagaż doświadczeń i wiedzę zarówno podatkową jak i księgową zdobyła pracując w butikowych spółkach doradztwa podatkowego, gdzie świadczyła usługi dla klientów zarówno krajowych, jak i zagranicznych z różnych branż, w tym finansowej, nieruchomościowej, budowlanej, usługowej oraz towarowej.
Biegłe poruszanie się w obrębie zagadnień podatkowych ściśle związanych z rachunkowością i sprawozdawczością finansową pozwala na efektywną współpracę oraz komunikację z zespołami księgowymi podmiotów, na rzecz których świadczyła usługi wsparcia nie tylko w krajowych, ale również międzynarodowych transakcjach i rozliczeniach podatkowych. Specjalizuje się w podatkach dochodowych oraz VAT (opinie podatkowe, analizy finansowe, sprawozdawczość, dokumentacja podatkowe, przeglądy podatkowe).
